年底前要考虑的5个年终税收计划步骤

在年前结束之前,留出一些时间审查税收规划战略是一个好主意。其中一些有助于减少税收负担,甚至在2021年给您更大的退款。

https://tickertapecdn.tdameritrade.com/assets/images/pages/md/tax年结束
读了5分钟
照片由TD Ameritrade

关键的外卖

  • 年末是考虑长期财务目标和调整税收的好时机

  • 考虑增加401(k)养老金缴款和其他简单的年终税收策略

  • 联邦COVID-19大流行救济导致对个人退休账户和401(k)退休账户rmd的规定发生变化

你可不想在节假日的忙碌中错过年终纳税计划,尤其是考虑到2020年的情况。例如,联邦COVID-19救济导致对个人退休账户(IRAs)和401(k)退休账户要求的最低分配(rmd)的规则发生变化。年终税收筹划策略的其他方面仍与往年类似。你跟上进度了吗?让我们找出答案。

“在每年的这个时候开始安排纳税总是一个好主意,”丽莎·格林-刘易斯(Lisa green - lewis)说,她是TurboTax的注册会计师和税务专家。“今年,COVID-19大流行给美国纳税人带来了一些潜在的不同变化,总的来说,你越早开始年终纳税计划,你在报税时就越有可能避免意外的纳税。”

以下是一些可以在12月31日前考虑的税收计划和减税策略,可能有助于减轻你的税收负担(甚至可能在2021年让你获得更多退税):

视频文件名:视频/ moves-dont-neglect.mp4

1.增加401(k)捐款

除了COVID-19对纳税人的影响外,还有其他几项顶级税收规划策略每年都在实施。这些包括你对徒步旅行的贡献雇主赞助的退休计划和其他税收退休账户,税前缴纳薪水,帮助降低您的应税收入。如果您的雇主与您的贡献相匹配,则增加401(k)捐款可以帮助您避免在桌面上留下免费的钱。

到2020年,50岁以下的雇员的401(k)工资缴款上限为1.95万美元,50岁及以上的雇员为2.6万美元。如果你是一名收到W-2表格的员工,你通常应该在12月31日之前做出2020年的贡献(其他类型的补偿可能有不同的截止日期)。

2.考虑把你的个人退休账户转换成罗斯个人退休账户

在传统的个人退休账户中,捐款通常是税前的,而且可以免税增长。然而,提款通常要全额纳税。有了罗斯个人退休账户(Roth IRA),钱是税后的,所以你可以享受免税的“合格分配”。

一般来说,合格的分配是在你满59.5岁之后,或者在某些豁免(比如购买第一套房子,或者你成为残疾人)下进行的分配。此外,罗斯基金的缴款必须经过5年的持有期,才能被认为“有资格”进行免税分配。

应将立即减少应纳税收入而节省的税款与另一种办法进行比较。花点时间计算一下,你将为这些基金支付多少税,以及你未来取出这些钱时可能要支付的收益税。你可能会发现,罗斯账户可以提供可观的储蓄,所以现在把你的IRA账户转换成罗斯账户可能是值得的。

您已经到2021年4月15日,为2020年的IRA捐款,但您越早将您的资金纳入账户,即将投资。对于2020年的纳税年,您可以为IRA贡献最多6,000美元,以及如果您50或以上,则为额外的1,000美元。

2019冠状病毒病相关的rmd变化

此类别中至少有两个关键税项目您应该记住。首先,2019年底通过了退休增强(安全)法案的每个社区,将rmd的起始年龄从70.5岁提高到72岁截至2020年1月1日。其次,3月份,2万亿美元的冠状病毒援助,救济和经济安全(关心)行为增加了影响来自IRA和401(k)的RMD的“翻转救济”规定。

美国国内收入署(IRS)在6月的一份声明中表示,《美国关心法案》使任何“固定缴款”退休计划中2020年到期的RMD纳税人今年可以不使用这些RMD。这包括任何在2019年年满70.5岁、必须在2020年4月1日之前获得第一个RMD的人(该豁免不适用于固定收益计划)。

任何已经在2020年从某些退休账户中获得RMD的人“现在有机会随后将这些资金转回退休账户。2020年care法案的RMD豁免只要它们符合60天展期的要求。阅读更多关于新冠肺炎刺激计划对个人纳税人意味着什么在Intuit turbotax博客上。

3.考虑灵活支出账户(FSA)基金

确保你在年底前及时提交FSA的费用,除非你的FSA允许你将资金滚动到下一年(与你的雇主核实)。FSA允许你留出免税的钱来支付某些自付的医疗费用。通常情况下,这些基金是一个“要么使用要么失去”的提议,截止日期为12月31日。

花费这些资金不会直接降低税收,但请记住,FSA的目的是在贡献时提供税收。如果你不花钱,你不仅会失去税收优惠,但也留出资金。FSA可以应用于广泛的费用,尽管美国国税局可以改变费用资格的费用。

4.考虑税收损失收获和慈善捐款

出售股票、债券或共同基金造成的任何损失都可以用来抵消应纳税的资本利得,这种做法被称为税收损失收获。税收损失收获的潜在福利的规模取决于您的收入水平和您的短期和长期资本收益的金额(减去您可能已经意识到的任何当前损失,或者从其他年份开展的任何损失)。

另外,如果你12月31日前进行慈善捐赠在美国,你或许可以在2020年的税收中冲销它。这意味着你可以支持你热衷的事业,并有可能减少你的纳税义务或实现减税。

慈善捐赠可能抵消Roth转换带来的税收影响。虽然罗斯转换可能会增加你的收入,但慈善捐款的效果则相反,如果你可以扣减的话。也有可能将税收损失收获和慈善捐赠结合起来。

5.批判扣除

如果您的总扣除超过标准扣除,因此不证明逐项证明,请考虑“批判”扣除,特别是在您必须跨越最小阈值的类别中。

例如,您可能决定将您的扣除额组合在交替年上,这意味着您将采用标准扣除额一年。然后,第二年,如果你仔细地安排好购买的时间,你很可能会超过标准扣除额。你也可以在计划逐项列出的年份里增加捐款,在计划采用标准扣除的年份里减少捐款。

2020年年终税收筹划策略:着眼大局

日历年结束是暂停和反映的适当时期,这是适用于您的税收,家庭预算,退休计划和其他金融项目和目标的思维方式。你的房子是为了满足你的目标吗?

有关于税收的问题是很自然的,不知道所有的答案也没关系。如果您有任何税务问题,您可以访问TD Ameritrade税收中心或者是Intuit Turbotax税制改革中心。请记住,TD Ameritrade不提供税务建议。我们建议您咨询有关您个人情况的税收规划专家。

遵循今年终端税计划清单。

下载PDF.

打印

关键的外卖

  • 年末是考虑长期财务目标和调整税收的好时机

  • 考虑增加401(k)养老金缴款和其他简单的年终税收策略

  • 联邦COVID-19大流行救济导致对个人退休账户和401(k)退休账户rmd的规定发生变化

相关视频

打电话给我们
800-454-9272

仅供教育/信息用途的内容。不是投资建议,或任何证券、策略或帐户类型的建议。

在尝试进行任何交易之前,一定要了解每种策略所涉及的所有风险,包括佣金成本。客户在交易前必须考虑所有相关风险因素,包括个人财务状况。

TD Ameritrade, Inc.和所有第三方均为独立的非附属公司,对彼此的服务或政策不负责。

广告广告

市场波动,卷和系统可用性可能会延误账户访问和贸易执行。

一种安全或战略过去的表现并不能保证未来的结果或成功。

选择不适合所有投资者,因为期权交易所固有的特殊风险可能会使投资者暴露出潜在的快速和大量损失。选项交易须缴纳TD Ameritrade审核和批准。请阅读标准化期权的特点和风险在投资期权之前。

任何索赔、比较、统计或其他技术数据的支持文件将在要求时提供。

这不是任何管辖权的提议或征集,我们未被授权开展业务或者此类要约或征求会违反该管辖权的当地法律和法规,包括但不限于居住在加拿大的澳大利亚的人员,香港,日本,沙特阿拉伯,新加坡,英国和欧盟国家。

TD Ameritrade,Inc。,成员芬兰/SIPCmanbetx3.0网页登陆

滚动到顶部